§ 2-2. Stiftelser. Utenlandske truster og lignende juridiske arrangementer

(1) Når stiftelser skal identifisere reelle rettighetshavere, jf. lov om register over reelle rettighetshavere § 4 første ledd, skal de innhente og oppbevare opplysninger om samtlige av følgende fysiske personer:

1. Styremedlemmer og eventuell daglig leder.
2. Fysiske personer som uttrykkelig er angitt til å utpeke et flertall av styremedlemmene i stiftelsen.
3. Fysiske personer som har avgitt grunnkapital til stiftelsen.
4. Fysiske personer som er tilstått særlige rettigheter i medhold av stiftelsesloven § 9 første ledd bokstav d.
5. Fysiske personer som uttrykkelig er angitt som destinatar.

Dersom andre enn fysiske personer er i posisjoner nevnt i bokstav b til e, skal stiftelsen innhente opplysninger om deres reelle rettighetshavere på tidspunktet for når den aktuelle posisjonen ble oppnådd, der disse kan identifiseres, eventuelt daglig leder, styremedlemmer eller personer i tilsvarende posisjoner. I slike tilfeller skal det innhentes opplysninger om navn, adresse og eventuelt organisasjonsnummer for den juridiske personen, enheten, sammenslutningen eller arrangementet. Det skal også innhentes opplysninger om navn, adresse og eventuelt organisasjonsnummer for mellomliggende juridiske personer, enheter, sammenslutninger og arrangementer.

(2) Når forvaltere av utenlandske truster og lignende juridiske arrangementer skal identifisere reelle rettighetshavere, jf. lov om register over reelle rettighetshavere § 4 første ledd, skal de innhente og oppbevare opplysninger om fysiske personer i samtlige av følgende posisjoner eller lignende posisjoner i andre juridiske arrangementer enn trust:

1. Oppretter.
2. Forvalter.
3. Beskytter.
4. Begunstigede eller, dersom individuelle begunstigede foreløpig ikke kan identifiseres, kretsen av begunstigede som har en hovedinteresse i opprettelsen eller forvaltningen av trusten eller det lignende juridiske arrangementet.
5. Enhver annen fysisk person som ved direkte eller indirekte eierskap eller på annen måte utøver kontroll over trusten eller det lignende juridiske arrangementet.

Dersom andre enn fysiske personer er i posisjoner nevnt i bokstav a til e, skal forvalteren innhente opplysninger om deres reelle rettighetshavere, der disse kan identifiseres, eventuelt daglig leder, styremedlemmer eller personer i tilsvarende posisjoner. I slike tilfeller skal det innhentes opplysninger om navn, adresse og eventuelt organisasjonsnummer for den juridiske personen, enheten, sammenslutningen eller arrangementet. Det skal også innhentes opplysninger om navn, adresse og eventuelt organisasjonsnummer for mellomliggende juridiske personer, enheter, sammenslutninger og arrangementer.